العمل الحر في كندا
كيفية إدارة عمل تجاري ودفع الضرائب وتتبع الدخل كشخص يعمل لحسابه الخاص.
يعمل المزيد والمزيد من الناس لحسابهم الخاص هذه الأيام. ومع ذلك، غالبًا ما يبقى الجانب المالي للعمل الحر غير واضح، على الرغم من أن الأفراد العاملين لحسابهم الخاص، مثل الجميع، يجب عليهم الإبلاغ عن دخلهم ودفع الضرائب.
من هم العاملون المستقلون؟
العاملون المستقلون هم أفراد يعملون لحسابهم الخاص بموجب عقود مع شركة أو أكثر ويدفعون ضرائبهم بأنفسهم. يمكن أن يكونوا صحفيين أو مصورين أو مستشارين أو سائقي سيارات أجرة. وفقًا لإحصاءات كندا، كان هناك في المتوسط 2.6 مليون شخص يعمل لحسابه الخاص في كندا عام 2023، وهو ما يمثل 13.2٪ من السكان العاملين. يمثل العاملون لحسابهم الخاص مجموعة متنوعة تعمل في مختلف الصناعات.
العمل الحر في كندا
للعمل لحسابك الخاص في كندا، لست بحاجة إلى تسجيل شركة. يمكنك إصدار فواتير للعملاء باسمك الشخصي وتلقي المدفوعات في حسابك الشخصي. إذا كنت تمتلك شركة، يمكنك أيضًا كسب جزء من دخلك كشخص يعمل لحسابه الخاص.
يجب على العاملين المستقلين دفع الضرائب. بمجرد أن تبدأ في كسب دخل إضافي، تحتاج إلى الإبلاغ عنه إلى وكالة الإيرادات الكندية (CRA). يعتمد نظام الضرائب في كندا على مبدأ الثقة: كل شخص يقيم دخله الخاص ويحدد مبلغ الضرائب. يعتبر عدم الإعلان عن الدخل مخالفة ضريبية قد تترتب عليها عواقب مثل الغرامات والتدقيق المتكرر.
يحتاج العاملون المستقلون إلى تقديم إقرار ضريبي بغض النظر عن الدخل، سواء كان 500 دولار كندي أو 50,000 دولار كندي سنويًا. نظرًا لأن الضرائب لا تُخصم تلقائيًا من دخل العاملين المستقلين، يُنصح بتخصيص حوالي 25-30٪ من الأرباح للضرائب. لتجنب المبالغ الكبيرة المستحقة في نهاية العام، يفضل العديد من العاملين المستقلين تخصيص هذه الأموال فورًا في حساب منفصل.
ما هي ضريبة HST/GST وكيف تعمل؟
HST (ضريبة المبيعات المنسقة) و GST (ضريبة السلع والخدمات) هي ضرائب على السلع والخدمات المطبقة في كندا. كعامل مستقل، يتعين عليك التسجيل للحصول على رقم HST/GST إذا تجاوز دخلك السنوي من العمل الحر 30,000 دولار كندي. يسمح لك هذا الرقم بفرض ضريبة على خدماتك.
على سبيل المثال، إذا كنت مسجلاً في HST/GST وأصدرت فاتورة لعميل بقيمة 100 دولار كندي، فعليك إضافة معدل الضريبة المناسب (مثل 13٪ في أونتاريو)، لذا سيكون المبلغ الإجمالي 113 دولارًا كنديًا. من هذا المبلغ، 13 دولارًا كنديًا هو HST/GST الذي تجمعه نيابة عن وكالة الضرائب، وهذا المال ليس دخلك. يجب تحويل هذه الأموال بانتظام إلى وكالة الإيرادات الكندية.
يتم تقديم تقارير HST/GST بشكل منفصل عن الإقرار الضريبي السنوي. اعتمادًا على دخلك وشروط CRA، يمكن أن يكون الإبلاغ ربع سنوي أو سنوي. إذا كنت تتوقع أن يتجاوز دخلك حد الـ 30,000 دولار كندي في المستقبل القريب، فمن الأفضل التسجيل مسبقًا لتجنب العقوبات المحتملة للتسجيل المتأخر. سيساعدك الاحتفاظ بسجلات منتظمة وحساب مصرفي تجاري منفصل على تتبع الضرائب المحصلة وتجنب الارتباك المالي.
تتبع الدخل والمصروفات
للنجاح في العمل الحر في كندا، من المهم تتبع دخلك ومصروفاتك بعناية. سيساعد هذا ليس فقط في إعداد التقارير الضريبية بشكل صحيح، ولكن أيضًا في التحكم بشكل أفضل في تدفقك النقدي، وتخطيط ميزانيتك، وتجنب المشاكل المحتملة مع وكالة الضرائب. هناك العديد من الأدوات الشائعة التي يمكن أن تبسط هذه العملية.
- Wave — منصة مجانية تسمح للعاملين المستقلين بتتبع الدخل والمصروفات، وإصدار الفواتير، وإدارة التدفق النقدي، وإنشاء التقارير. Wave هو حل رائع لأولئك الذين يبدأون في حفظ الدفاتر، حيث يوفر الوصول إلى الوظائف الأساسية مجانًا.
- QuickBooks — واحدة من أكثر أدوات المحاسبة شعبية بين العاملين المستقلين والشركات الصغيرة. يتيح لك QuickBooks تتبع النفقات، وإصدار الفواتير للعملاء، والتكامل مع الحسابات المصرفية، وأتمتة العديد من العمليات المالية.
- FreshBooks — منستخدام لإصدار الفواتير وتتبع الوقت وإدارة النفقات، مصممة خصيصًا للعاملين المستقلين والشركات الصغيرة. يوفر FreshBooks أيضًا ميزة إعداد التقارير حتى تتمكن من رؤية كيف يسير عملك في أي وقت.
- TurboTax — برنامج إعداد وتقديم الضرائب شائع بين العاملين المستقلين. يقدم TurboTax إرشادات خطوة بخطوة خلال عملية الإقرار الضريبي، ويساعد في حساب جميع الخصومات الضريبية الممكنة، ويدعم حتى حسابات ضريبة GST/HST، وهي مهمة للعاملين المستقلين الذين يتجاوز دخلهم 30,000 دولار سنويًا.
إذا كانت فكرة تقديم الضرائب بنفسك تسبب لك التوتر، فإن توظيف محاسب قد يكون استثمارًا حكيمًا. سيساعدك المحاسب في الخصومات، وتحسين الضرائب، وضمان تقديم التقارير بشكل صحيح. على الرغم من توفر البرامج لتقديم الضرائب ذاتيًا، يفضل العديد من العاملين المستقلين الثقة بهذه العملية للمهنيين لتجنب الأخطاء والاستفادة من جميع الخصومات الممكنة.
ما هي النفقات التي يمكن خصمها؟
يحق للعاملين المستقلين في كندا خصم النفقات المعقولة المتعلقة بالعمل من دخلهم، مما يساعد على تقليل المبلغ الخاضع للضريبة. يسمى هذا "خصم النفقات"، وتقلل هذه النفقات من إجمالي دخلك الذي تُحسب منه الضرائب.
فيما يلي بعض فئات النفقات الشائعة التي يمكن للعاملين المستقلين خصمها:
- فواتير الهاتف المحمول والإنترنت؛
- نفقات التسويق؛
- لوازم المكتب؛
- نفقات السفر والتدريب المهني.
بالنسبة لأولئك الذين يعملون من المنزل، يُسمح أيضًا بخصم جزء من فواتير المرافق أو الإيجار أو ضرائب الممتلكات، ولكن فقط بما يتناسب مع مساحة المكتب المنزلي. على سبيل المثال، إذا كان المكتب يشغل 10٪ من إجمالي مساحة الشقة، يمكنك خصم 10٪ من فواتير المرافق أو الإيجار أو ضرائب الممتلكات.
من المهم تذكر أن النفقات غير المتعلقة مباشرة بالعمل لا يمكن خصمها. على سبيل المثال، إذا كنت تستخدم الإنترنت للعمل والاحتياجات الشخصية، يمكنك فقط خصم الجزء من الفاتورة الذي يتعلق فعليًا بالعمل. لذلك، من المفيد تتبع وقت أو حجم استخدام الإنترنت.
الهجرة للعاملين لحسابهم الخاص إلى كندا
في السابق، كانت كندا تقدم برنامج هجرة خاص للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص، يركز على المهنيين في المجالات الإبداعية والرياضية. ومع ذلك، اعتبارًا من 30 أبريل 2024، تم تعليق هذا البرنامج، ولن يتم استئناف قبول الطلبات الجديدة حتى يناير 2027 على أقرب تقدير.
سمح هذا البرنامج للأشخاص ذوي الخبرة في المجالات الثقافية أو الرياضية بالهجرة إلى كندا، بشرط أن يكونوا مستعدين لتقديم مساهمة كبيرة في الحياة الثقافية أو الرياضية للبلاد. علقت دائرة الهجرة واللاجئين والمواطنة الكندية (IRCC) البرنامج لمعالجة الطلبات المقدمة بالفعل وتحسين أوقات المعالجة.
إذا كنت تخطط للهجرة إلى كندا من خلال هذا البرنامج، فمن الجدير النظر في مسارات بديلة تناسب خبرتك ومؤهلاتك. نوصي بالتشاور مع مستشاري الهجرة المرخصين لدينا لاختيار الخيار
